反洗錢小課堂|共學(xué)《反洗錢法》
2025-06-03 00:00:00
共學(xué)《反洗錢法》
2006年10月31日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，自2007年1月1日起施行。為更好維護(hù)金融秩序、社會(huì)公共利益和國(guó)家安全，2024年11月8日，第十四屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議修訂通過(guò)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，于2025年1月1日起正式實(shí)施。此次修法工作對(duì)2006年反洗錢法進(jìn)行了全面修訂，由7章37條，修訂為7章65條，其中新增25條，調(diào)整和修改39條。
新《反洗錢法》有哪些新變化、新要求？金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者們應(yīng)當(dāng)履行哪些義務(wù)，享有哪些權(quán)利？人民銀行寧夏回族自治區(qū)分行反洗錢處策劃制作了共學(xué)《反洗錢法》系列內(nèi)容，將逐期推送。本期詳細(xì)解讀第一章總則，共十二條。
反洗錢法（2006年）
第一條? 為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪，制定本法。
第二條? 本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
反洗錢法（2024年）
第一條? 為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，遏制洗錢以及相關(guān)犯罪，加強(qiáng)和規(guī)范反洗錢工作，維護(hù)金融秩序、社會(huì)公共利益和國(guó)家安全，根據(jù)憲法，制定本法。
第二條? 本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪和其他犯罪所得及其收益的來(lái)源、性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
預(yù)防恐怖主義融資活動(dòng)適用本法；其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
【第二條重點(diǎn)解讀】
2024年修訂后的反洗錢法進(jìn)一步完善了反洗錢的定義。
一是在明確列舉洗錢的七類上游犯罪后，將“等犯罪”修改為“和其他犯罪”，進(jìn)一步明確了洗錢的上游犯罪還包括其他犯罪所得及其收益的各種犯罪，適應(yīng)了反洗錢新形勢(shì)要求，與刑法和相關(guān)國(guó)際規(guī)則做好銜接。
二是將原反洗錢法第三十六條關(guān)于涉及恐怖活動(dòng)資金監(jiān)控適用反洗錢法的規(guī)定，作為本條第二款，修改為“預(yù)防恐怖主義融資活動(dòng)適用本法”，內(nèi)涵更加明確和全面，也突出了反洗錢在預(yù)防恐怖主義融資活動(dòng)方面的關(guān)鍵性作用。
反洗錢法（2006年）
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反洗錢法（2024年）
第三條? 反洗錢工作應(yīng)當(dāng)貫徹落實(shí)黨和國(guó)家路線方針政策、決策部署，堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀，完善監(jiān)督管理體制機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系。
第四條? 反洗錢工作應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行，確保反洗錢措施與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，保障正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行，維護(hù)單位和個(gè)人的合法權(quán)益。
【第四條重點(diǎn)解讀】
本條規(guī)定了反洗錢工作需要遵守的基本工作要求，主要有以下三點(diǎn)：
一是反洗錢工作應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行。開(kāi)展反洗錢工作需要遵守并實(shí)施憲法的規(guī)定和精神、做好法律之間的銜接、依照反洗錢法以及反洗錢法的具體規(guī)定和要求。
二是確保反洗錢措施與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)。既要有能力及時(shí)識(shí)別洗錢風(fēng)險(xiǎn)，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)、危害變大，也要注意避免不分情況“一刀切”適用反洗錢措施，而不考慮實(shí)際洗錢風(fēng)險(xiǎn)水平，造成措施強(qiáng)度失當(dāng)。反洗錢監(jiān)管部門和反洗錢義務(wù)主體采取的反洗錢措施要與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，各項(xiàng)反洗錢措施要與新型洗錢風(fēng)險(xiǎn)相匹配。
三是保障正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行。高質(zhì)量開(kāi)展反洗錢工作是金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行的重要保障。在采取反洗錢措施時(shí)要統(tǒng)籌考慮并兼顧法律保護(hù)和其他相關(guān)價(jià)值，避免簡(jiǎn)單化、一刀切、超范圍適用等，對(duì)正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利造成不當(dāng)影響。
四是維護(hù)單位和個(gè)人的合法權(quán)益。反洗錢工作應(yīng)精準(zhǔn)高效，使社會(huì)公眾體會(huì)到反洗錢工作是積極維護(hù)單位和個(gè)人合法權(quán)益的重要工作。
反洗錢法（2006年）
第四條 國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。
國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。
第三條? 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。
反洗錢法（2024年）
第五條?國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。
國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、監(jiān)察機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。
第六條在中華人民共和國(guó)境內(nèi)（以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)）設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和依照本法規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，履行客戶盡職調(diào)查、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、反洗錢特別預(yù)防措施等反洗錢義務(wù)。
【第六條重點(diǎn)解讀】
本條是關(guān)于反洗錢義務(wù)主體和反洗錢核心制度確定的規(guī)定。2024年修訂后的反洗錢法主要有三點(diǎn)變化：
一是增加履行反洗錢義務(wù)的主體應(yīng)當(dāng)建立健全“反洗錢內(nèi)部控制制度”的規(guī)定。2006年反洗錢法第十五條已經(jīng)規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度”，此次修訂在總則部分規(guī)定，一并明確了“依照本法規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)”在內(nèi)的反洗錢義務(wù)主體都應(yīng)當(dāng)依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度。
二是將反洗錢義務(wù)主體履行“客戶身份識(shí)別制度”修改為履行“客戶盡職調(diào)查”義務(wù)，客觀上反映了監(jiān)管理念的發(fā)展，“客戶盡職調(diào)查”是對(duì)“客戶身份識(shí)別”的升級(jí)和發(fā)展，而“客戶身份識(shí)別”內(nèi)化為“客戶盡職調(diào)查”的組成部分。
三是增加反洗錢義務(wù)主體應(yīng)當(dāng)履行反洗錢特別預(yù)防措施等義務(wù)。本法第四十條設(shè)置了適用反洗錢法特別預(yù)防措施的規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)需要依法對(duì)符合條件的對(duì)象采取反洗錢特別預(yù)防措施。
反洗錢法（2006年）
第五條? 對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。
反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。
司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。
第六條履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告，受法律保護(hù)。
反洗錢法（2024年）
第七條? 對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息、反洗錢調(diào)查信息等反洗錢信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。
反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢監(jiān)督管理和行政調(diào)查工作。
司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢相關(guān)刑事訴訟。
國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)使用反洗錢信息應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私、個(gè)人信息。
第八條? 履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員依法開(kāi)展提交大額交易和可疑交易報(bào)告等工作，受法律保護(hù)。
【第八條重點(diǎn)解讀】
本條對(duì)金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)及其工作人員履行相關(guān)反洗錢義務(wù)受法律保護(hù)作了規(guī)定。在提交大額交易和可疑交易報(bào)告后增加“等工作”，同時(shí)完善表述。
一是依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告工作受法律保護(hù)。這是金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的反洗錢義務(wù)的重要組成部分，金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)及其工作人員依法開(kāi)展上述工作時(shí)，不得以其違反其他法律中有關(guān)保護(hù)個(gè)人隱私、個(gè)人信息和商業(yè)秘密的規(guī)定為由，追究該機(jī)構(gòu)及其工作人員的刑事責(zé)任、行政責(zé)任和民事責(zé)任，法律對(duì)其依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告的行為予以保護(hù)。
二是其他依法開(kāi)展的履行反洗錢義務(wù)的工作同樣受法律保護(hù)。如根據(jù)本法規(guī)定，開(kāi)展客戶盡職調(diào)查時(shí)，要識(shí)別并采取合理措施核實(shí)客戶及其受益所有人身份、了解客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系和交易的目的，對(duì)涉及較高洗錢風(fēng)險(xiǎn)的，還應(yīng)當(dāng)了解相關(guān)資金來(lái)源和用途；在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，對(duì)存在洗錢高風(fēng)險(xiǎn)情形的，必要時(shí)采取限制交易方式、金額或者頻次，限制業(yè)務(wù)類型，拒絕辦理業(yè)務(wù)，終止業(yè)務(wù)關(guān)系等洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施，以及依法采取反洗錢特別預(yù)防措施的工作等，金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)及其工作人員依法開(kāi)展上述工作的，受法律保護(hù)，不得以其違反保護(hù)個(gè)人隱私、個(gè)人信息和商業(yè)秘密的規(guī)定為由，或者以損害特定利益為由而受到法律追究。
三是需要注意的問(wèn)題。按照本條規(guī)定，法律保護(hù)的只是“依法開(kāi)展提交大額交易和可疑交易報(bào)告等工作”的行為，對(duì)于違反法律規(guī)定的行為不在保護(hù)之列。要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展提交大額交易和可疑交易報(bào)告等工作時(shí)，必須按照法律規(guī)定的條件和程序進(jìn)行，依照國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門制定的具體辦法執(zhí)行。
反洗錢法（2006年）
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反洗錢法（2024年）
第九條? 反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)通過(guò)多種形式開(kāi)展反洗錢宣傳教育活動(dòng)，向社會(huì)公眾宣傳洗錢活動(dòng)的違法性、危害性及其表現(xiàn)形式等，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)洗錢活動(dòng)的防范意識(shí)和識(shí)別能力。
第十條? 任何單位和個(gè)人不得從事洗錢活動(dòng)或者為洗錢活動(dòng)提供便利，并應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)依法開(kāi)展的客戶盡職調(diào)查。
【第十條重點(diǎn)解讀】
本條是2024年修訂反洗錢法時(shí)增加的規(guī)定，針對(duì)社會(huì)面上單位和個(gè)人的反洗錢義務(wù)作出規(guī)定，從法律上明確嚴(yán)禁洗錢活動(dòng)，同時(shí)規(guī)定單位和個(gè)人配合依法開(kāi)展的客戶盡職調(diào)查，從而為金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)依法履行客戶盡職調(diào)查職責(zé)提供支持。金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)在依法采取客戶盡職調(diào)查措施時(shí)，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)該配合。拒不配合的可以采取限制或者拒絕辦理業(yè)務(wù)等洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并根據(jù)情況提交可疑交易報(bào)告。客戶認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)采取洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施不當(dāng)?shù)模梢婪ㄌ岢霎愖h，或者向人民法院起訴。
實(shí)踐中在決定采取具體洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施時(shí)要注意與客戶涉及的洗錢風(fēng)險(xiǎn)相匹配，對(duì)于群眾一時(shí)不理解、不接受的客戶盡職調(diào)查措施，要注意加強(qiáng)溝通，取得理解配合，避免動(dòng)輒限制或者停止賬戶功能，在采取洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施時(shí)，要注意保障客戶基本的生產(chǎn)、生活所必需的金融服務(wù)。
反洗錢法（2006年）
第七條? 任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。
反洗錢法（2024年）
第十一條? 任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門、公安機(jī)關(guān)或者其他有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。
對(duì)在反洗錢工作中做出突出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。
第十二條? 在中華人民共和國(guó)境外（以下簡(jiǎn)稱境外）的洗錢和恐怖主義融資活動(dòng)，危害中華人民共和國(guó)主權(quán)和安全，侵犯中華人民共和國(guó)公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的，依照本法以及相關(guān)法律規(guī)定處理并追究法律責(zé)任。
【第十二條重點(diǎn)解讀】
本條是關(guān)于反洗錢法域外適用的規(guī)定，域外適用是對(duì)本法屬地管轄原則的補(bǔ)充，針對(duì)境外洗錢活動(dòng)規(guī)定保護(hù)管轄原則。在境外實(shí)施洗錢活動(dòng)，包括中國(guó)公民、法人和其他組織參與的發(fā)生在中華人民共和國(guó)境外的洗錢、恐怖融資等活動(dòng)，也包括外國(guó)公民、法人和其他組織的洗錢、恐怖融資活動(dòng)，只要影響中華人民共和國(guó)國(guó)家安全和主權(quán)，侵犯中國(guó)公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的，本法可以依法管轄，為進(jìn)行反洗錢跨境監(jiān)管等提供了法律依據(jù)。
資料來(lái)源：《中華人民共和國(guó)反洗錢法》釋義與適用
內(nèi)容來(lái)源：中國(guó)人民銀行寧夏回族自治區(qū)分行反洗錢處（公眾號(hào)）
2006年10月31日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，自2007年1月1日起施行。為更好維護(hù)金融秩序、社會(huì)公共利益和國(guó)家安全，2024年11月8日，第十四屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議修訂通過(guò)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，于2025年1月1日起正式實(shí)施。此次修法工作對(duì)2006年反洗錢法進(jìn)行了全面修訂，由7章37條，修訂為7章65條，其中新增25條，調(diào)整和修改39條。
新《反洗錢法》有哪些新變化、新要求？金融機(jī)構(gòu)和消費(fèi)者們應(yīng)當(dāng)履行哪些義務(wù)，享有哪些權(quán)利？人民銀行寧夏回族自治區(qū)分行反洗錢處策劃制作了共學(xué)《反洗錢法》系列內(nèi)容，將逐期推送。本期詳細(xì)解讀第一章總則，共十二條。
反洗錢法（2006年）
第一條? 為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪，制定本法。
第二條? 本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
反洗錢法（2024年）
第一條? 為了預(yù)防洗錢活動(dòng)，遏制洗錢以及相關(guān)犯罪，加強(qiáng)和規(guī)范反洗錢工作，維護(hù)金融秩序、社會(huì)公共利益和國(guó)家安全，根據(jù)憲法，制定本法。
第二條? 本法所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪和其他犯罪所得及其收益的來(lái)源、性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。
預(yù)防恐怖主義融資活動(dòng)適用本法；其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。
【第二條重點(diǎn)解讀】
2024年修訂后的反洗錢法進(jìn)一步完善了反洗錢的定義。
一是在明確列舉洗錢的七類上游犯罪后，將“等犯罪”修改為“和其他犯罪”，進(jìn)一步明確了洗錢的上游犯罪還包括其他犯罪所得及其收益的各種犯罪，適應(yīng)了反洗錢新形勢(shì)要求，與刑法和相關(guān)國(guó)際規(guī)則做好銜接。
二是將原反洗錢法第三十六條關(guān)于涉及恐怖活動(dòng)資金監(jiān)控適用反洗錢法的規(guī)定，作為本條第二款，修改為“預(yù)防恐怖主義融資活動(dòng)適用本法”，內(nèi)涵更加明確和全面，也突出了反洗錢在預(yù)防恐怖主義融資活動(dòng)方面的關(guān)鍵性作用。
反洗錢法（2006年）
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反洗錢法（2024年）
第三條? 反洗錢工作應(yīng)當(dāng)貫徹落實(shí)黨和國(guó)家路線方針政策、決策部署，堅(jiān)持總體國(guó)家安全觀，完善監(jiān)督管理體制機(jī)制，健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系。
第四條? 反洗錢工作應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行，確保反洗錢措施與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，保障正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行，維護(hù)單位和個(gè)人的合法權(quán)益。
【第四條重點(diǎn)解讀】
本條規(guī)定了反洗錢工作需要遵守的基本工作要求，主要有以下三點(diǎn)：
一是反洗錢工作應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行。開(kāi)展反洗錢工作需要遵守并實(shí)施憲法的規(guī)定和精神、做好法律之間的銜接、依照反洗錢法以及反洗錢法的具體規(guī)定和要求。
二是確保反洗錢措施與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)。既要有能力及時(shí)識(shí)別洗錢風(fēng)險(xiǎn)，防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)、危害變大，也要注意避免不分情況“一刀切”適用反洗錢措施，而不考慮實(shí)際洗錢風(fēng)險(xiǎn)水平，造成措施強(qiáng)度失當(dāng)。反洗錢監(jiān)管部門和反洗錢義務(wù)主體采取的反洗錢措施要與洗錢風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，各項(xiàng)反洗錢措施要與新型洗錢風(fēng)險(xiǎn)相匹配。
三是保障正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行。高質(zhì)量開(kāi)展反洗錢工作是金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利進(jìn)行的重要保障。在采取反洗錢措施時(shí)要統(tǒng)籌考慮并兼顧法律保護(hù)和其他相關(guān)價(jià)值，避免簡(jiǎn)單化、一刀切、超范圍適用等，對(duì)正常金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)順利造成不當(dāng)影響。
四是維護(hù)單位和個(gè)人的合法權(quán)益。反洗錢工作應(yīng)精準(zhǔn)高效，使社會(huì)公眾體會(huì)到反洗錢工作是積極維護(hù)單位和個(gè)人合法權(quán)益的重要工作。
反洗錢法（2006年）
第四條 國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。
國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。
第三條? 在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。
反洗錢法（2024年）
第五條?國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。
國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、監(jiān)察機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。
第六條在中華人民共和國(guó)境內(nèi)（以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)）設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和依照本法規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，履行客戶盡職調(diào)查、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告、反洗錢特別預(yù)防措施等反洗錢義務(wù)。
【第六條重點(diǎn)解讀】
本條是關(guān)于反洗錢義務(wù)主體和反洗錢核心制度確定的規(guī)定。2024年修訂后的反洗錢法主要有三點(diǎn)變化：
一是增加履行反洗錢義務(wù)的主體應(yīng)當(dāng)建立健全“反洗錢內(nèi)部控制制度”的規(guī)定。2006年反洗錢法第十五條已經(jīng)規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度”，此次修訂在總則部分規(guī)定，一并明確了“依照本法規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)”在內(nèi)的反洗錢義務(wù)主體都應(yīng)當(dāng)依法建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度。
二是將反洗錢義務(wù)主體履行“客戶身份識(shí)別制度”修改為履行“客戶盡職調(diào)查”義務(wù)，客觀上反映了監(jiān)管理念的發(fā)展，“客戶盡職調(diào)查”是對(duì)“客戶身份識(shí)別”的升級(jí)和發(fā)展，而“客戶身份識(shí)別”內(nèi)化為“客戶盡職調(diào)查”的組成部分。
三是增加反洗錢義務(wù)主體應(yīng)當(dāng)履行反洗錢特別預(yù)防措施等義務(wù)。本法第四十條設(shè)置了適用反洗錢法特別預(yù)防措施的規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)需要依法對(duì)符合條件的對(duì)象采取反洗錢特別預(yù)防措施。
反洗錢法（2006年）
第五條? 對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。
反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調(diào)查。
司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。
第六條履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告，受法律保護(hù)。
反洗錢法（2024年）
第七條? 對(duì)依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息、反洗錢調(diào)查信息等反洗錢信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。
反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門履行反洗錢職責(zé)獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢監(jiān)督管理和行政調(diào)查工作。
司法機(jī)關(guān)依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢相關(guān)刑事訴訟。
國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)使用反洗錢信息應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私、個(gè)人信息。
第八條? 履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)及其工作人員依法開(kāi)展提交大額交易和可疑交易報(bào)告等工作，受法律保護(hù)。
【第八條重點(diǎn)解讀】
本條對(duì)金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)及其工作人員履行相關(guān)反洗錢義務(wù)受法律保護(hù)作了規(guī)定。在提交大額交易和可疑交易報(bào)告后增加“等工作”，同時(shí)完善表述。
一是依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告工作受法律保護(hù)。這是金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行的反洗錢義務(wù)的重要組成部分，金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)及其工作人員依法開(kāi)展上述工作時(shí)，不得以其違反其他法律中有關(guān)保護(hù)個(gè)人隱私、個(gè)人信息和商業(yè)秘密的規(guī)定為由，追究該機(jī)構(gòu)及其工作人員的刑事責(zé)任、行政責(zé)任和民事責(zé)任，法律對(duì)其依法提交大額交易和可疑交易報(bào)告的行為予以保護(hù)。
二是其他依法開(kāi)展的履行反洗錢義務(wù)的工作同樣受法律保護(hù)。如根據(jù)本法規(guī)定，開(kāi)展客戶盡職調(diào)查時(shí)，要識(shí)別并采取合理措施核實(shí)客戶及其受益所有人身份、了解客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系和交易的目的，對(duì)涉及較高洗錢風(fēng)險(xiǎn)的，還應(yīng)當(dāng)了解相關(guān)資金來(lái)源和用途；在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，對(duì)存在洗錢高風(fēng)險(xiǎn)情形的，必要時(shí)采取限制交易方式、金額或者頻次，限制業(yè)務(wù)類型，拒絕辦理業(yè)務(wù)，終止業(yè)務(wù)關(guān)系等洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施，以及依法采取反洗錢特別預(yù)防措施的工作等，金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)及其工作人員依法開(kāi)展上述工作的，受法律保護(hù)，不得以其違反保護(hù)個(gè)人隱私、個(gè)人信息和商業(yè)秘密的規(guī)定為由，或者以損害特定利益為由而受到法律追究。
三是需要注意的問(wèn)題。按照本條規(guī)定，法律保護(hù)的只是“依法開(kāi)展提交大額交易和可疑交易報(bào)告等工作”的行為，對(duì)于違反法律規(guī)定的行為不在保護(hù)之列。要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展提交大額交易和可疑交易報(bào)告等工作時(shí)，必須按照法律規(guī)定的條件和程序進(jìn)行，依照國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門制定的具體辦法執(zhí)行。
反洗錢法（2006年）
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反洗錢法（2024年）
第九條? 反洗錢行政主管部門會(huì)同國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)通過(guò)多種形式開(kāi)展反洗錢宣傳教育活動(dòng)，向社會(huì)公眾宣傳洗錢活動(dòng)的違法性、危害性及其表現(xiàn)形式等，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)洗錢活動(dòng)的防范意識(shí)和識(shí)別能力。
第十條? 任何單位和個(gè)人不得從事洗錢活動(dòng)或者為洗錢活動(dòng)提供便利，并應(yīng)當(dāng)配合金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)依法開(kāi)展的客戶盡職調(diào)查。
【第十條重點(diǎn)解讀】
本條是2024年修訂反洗錢法時(shí)增加的規(guī)定，針對(duì)社會(huì)面上單位和個(gè)人的反洗錢義務(wù)作出規(guī)定，從法律上明確嚴(yán)禁洗錢活動(dòng)，同時(shí)規(guī)定單位和個(gè)人配合依法開(kāi)展的客戶盡職調(diào)查，從而為金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)依法履行客戶盡職調(diào)查職責(zé)提供支持。金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)在依法采取客戶盡職調(diào)查措施時(shí)，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)該配合。拒不配合的可以采取限制或者拒絕辦理業(yè)務(wù)等洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并根據(jù)情況提交可疑交易報(bào)告。客戶認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)采取洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施不當(dāng)?shù)模梢婪ㄌ岢霎愖h，或者向人民法院起訴。
實(shí)踐中在決定采取具體洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施時(shí)要注意與客戶涉及的洗錢風(fēng)險(xiǎn)相匹配，對(duì)于群眾一時(shí)不理解、不接受的客戶盡職調(diào)查措施，要注意加強(qiáng)溝通，取得理解配合，避免動(dòng)輒限制或者停止賬戶功能，在采取洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理措施時(shí)，要注意保障客戶基本的生產(chǎn)、生活所必需的金融服務(wù)。
反洗錢法（2006年）
第七條? 任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。
反洗錢法（2024年）
第十一條? 任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)，有權(quán)向反洗錢行政主管部門、公安機(jī)關(guān)或者其他有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)舉報(bào)。接受舉報(bào)的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)對(duì)舉報(bào)人和舉報(bào)內(nèi)容保密。
對(duì)在反洗錢工作中做出突出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。
第十二條? 在中華人民共和國(guó)境外（以下簡(jiǎn)稱境外）的洗錢和恐怖主義融資活動(dòng)，危害中華人民共和國(guó)主權(quán)和安全，侵犯中華人民共和國(guó)公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的，依照本法以及相關(guān)法律規(guī)定處理并追究法律責(zé)任。
【第十二條重點(diǎn)解讀】
本條是關(guān)于反洗錢法域外適用的規(guī)定，域外適用是對(duì)本法屬地管轄原則的補(bǔ)充，針對(duì)境外洗錢活動(dòng)規(guī)定保護(hù)管轄原則。在境外實(shí)施洗錢活動(dòng)，包括中國(guó)公民、法人和其他組織參與的發(fā)生在中華人民共和國(guó)境外的洗錢、恐怖融資等活動(dòng)，也包括外國(guó)公民、法人和其他組織的洗錢、恐怖融資活動(dòng)，只要影響中華人民共和國(guó)國(guó)家安全和主權(quán)，侵犯中國(guó)公民、法人和其他組織合法權(quán)益，或者擾亂境內(nèi)金融秩序的，本法可以依法管轄，為進(jìn)行反洗錢跨境監(jiān)管等提供了法律依據(jù)。
資料來(lái)源：《中華人民共和國(guó)反洗錢法》釋義與適用
內(nèi)容來(lái)源：中國(guó)人民銀行寧夏回族自治區(qū)分行反洗錢處（公眾號(hào)）
